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188 DOCUMENT DE RÉFÉRENCE VILMORIN & CIE 2016-2017
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INFORMATIONS FINANCIÈRES
Comptes consolidés
2 - Informations complémentaires
2.1 - Les variations de l’exercice comprennent les éléments
suivants :
En millions d'euros
Total
Exercice 16-17
Changements de périmètre
-
Variations des provisions
3,9
>
Dotations de l'exercice
10,0
>
Reprises utilisées
- 5,4
>
Reprises non utilisées
- 0,7
Reclassements
-
Écarts de conversion
- 0,2
Total
3,7
Exercice 15-16
Changements de périmètre
-
Variations des provisions
1,3
>
Dotations de l'exercice
4,7
>
Reprises utilisées
- 2,5
>
Reprises non utilisées
- 0,9
Reclassements
-
Écarts de conversion
- 0,1
Total
1,2
2.2 - Les changements de périmètre concernent les opérations
suivantes :
En millions d'euros
Total
Exercice 16-17
Néant
-
Total
-
Exercice 15-16
Néant
-
Total
-
Note 27 : Dettes nancières courantes et non courantes
1 - Composition des dettes financières
1.1 - Dettes nancières non courantes
En millions d'euros
30.06.17
30.06.16
Composante dettes des ORA
(1)
1,0
1,5
Emprunts bancaires
132,4
190,9
Engagement de rachat des minoritaires
-
3,9
Dettes de locations financières
0,5
0,3
Instruments dérivés
(2)
0,1
1,6
Autres dettes financières
615,2
580,3
Total
749,2
778,5
Variation de l'exercice
- 29,3
69,7
(1)
Cf. Note 23
(2)
Cf. Note 30
1.2 - Dettes nancières courantes
En millions d'euros
30.06.17
30.06.16
Composantes dettes des ORA
(1)
0,5
0,5
Emprunts bancaires
202,0
165,8
Dettes de locations financières
0,2
0,2
Instruments dérivés
(2)
-
0,1
Comptes courants
0,1
0,1
Intérêts courus
4,2
3,6
Autres dettes financières
14,0
-
Total
221,0
170,3
Variation de l'exercice
50,7
- 154,5
(1) Cf. Note 23
(2) Cf. Note 30
1.3 - Endettement nancier net
L’endettement financier net de la trésorerie et équivalents de trésorerie
a évolué comme suit :
En millions d'euros
30.06.17
30.06.16
Dettes financières non courantes
749,2
778,5
Dettes financières courantes
221,0
170,3
Trésorerie et équivalents de trésorerie (cf. Note 21)
(1)
- 256,3 - 206,5
Dettes nancières nettes
713,9
742,3
Variation de l'exercice
- 28,4
82,1
(1)
La variation de la trésorerie prend en compte la nouvelle émission de Schuldschein pour
100 millions d’euros net en mars 2017.
Les règles appliquées à la comptabilisation des dettes financières sont
décrites à la Note 1 paragraphes 21.3, 21.4 et 23 des méthodes et
principes comptables en normes IFRS.