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196 DOCUMENT DE RÉFÉRENCE VILMORIN & CIE 2016-2017
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INFORMATIONS FINANCIÈRES
Comptes consolidés
En millions d’euros
Livre turque
Forint
hongrois
Zloty
polonais
Rouble russe
Renminbi
Yuan chinois
Couronne
tchèque
Hypothèse de variation de devise (en %)
- 10 % - 10 % - 10 %
- 10 %
- 10 % - 10 %
Impact résultat
0,4
0,4
0,3
0,9
-
0,1
Hypothèse de variation de devise (en %)
10 % 10 %
10 %
10 %
10 %
10 %
Impact résultat
- 0,3
- 0,3
- 0,3
- 0,7
-
- 0,1
Une baisse de -10% du cours de l’euro contre devises aurait un impact positif de 4,2 millions d’euros sur le résultat financier. Une hausse de
+10% du cours de l’euro contre devises aurait un impact négatif de - 3,4 millions d’euros sur le résultat financier.
2.2 - Informations relatives au risque de taux
2.2.1 Objectifs
La gestion du risque de taux est essentiellement assurée au niveau de Vilmorin & Cie qui centralise (hors cas particuliers ou contraintes
réglementaires) les besoins ou excédents de trésorerie courants et stables des filiales et met en place de façon centralisée les financements
externes appropriés.
2.2.2 Actifs et passifs soumis au risque de taux d’intérêt
En millions d’euros
Nominal
Échéances
< 1 an
1 à 5 ans
> 5 ans
30.06.17
Actifs
17,9
17,9
-
-
Passifs
970,2
221,0
625,8
123,4
Différentiel
- 952,3
- 203,1
- 625,8
- 123,4
30.06.16
Actifs
20,4
12,0
8,4
-
Passifs
948,8
170,3
746,3
32,2
Différentiel
- 928,4
- 158,3
- 737,9
- 32,2
2.2.3 Informations sur le nominal des instruments de couverture de taux d’intérêt
Vilmorin & Cie utilise pour la gestion du risque de taux d’intérêt de ses dettes financières des instruments dérivés dont les encours représentés
par leur notionnel sont les suivants :
En millions d’euros
Nominal
Échéances
Valeur
de marché
2018
2019
2020
2021 > 2021
Opérations quali ées de couverture de ux de trésorerie
6,0
6,0
-
-
-
-
Swap de taux
- 0,1
Opérations à la juste valeur par résultat
(1)
-
-
-
-
-
-
Swap de taux
-
Total
6,0
6,0
-
-
-
-
- 0,1
(1)
Opérations non éligibles à la comptabilité de couverture au sens de la norme IAS 39.